Zarządzanie

Zarząd opracowuje i przedkłada do zaopiniowania Radzie Nadzorczej strategię oraz jest odpowiedzialny za jej realizację. Rada Nadzorcza sprawuje stały nadzór nad działalnością Spółki we wszystkich obszarach jej działalności, w tym realizacji strategii biznesowej, której integralną częścią jest strategia ESG. Przewodniczący Rady Nadzorczej nie pełni równolegle funkcji dyrektora wysokiego szczebla w Grupie Kęty S.A. ani w żadnej spółce z Grupy Kapitałowej. Rada Nadzorcza posiada dwa komitety – Komitet Audytu oraz Komitet Nominacji i Wynagrodzeń. Komitet Audytu nadzoruje kwestie z zakresu zrównoważonego rozwoju.

Nadzór nad zarządzaniem zrównoważonym rozwojem w Grupie Kapitałowej Grupy Kęty S.A. sprawuje Zarząd, w tym bezpośrednio odpowiedzialny jest Prezes Zarządu.

W strukturach podległych Prezesowi znajduje się Dział CSR, w tym Dyrektor ds. CSR. Koordynuje on i rozwija procesy powiązane z oddziaływaniem organizacji na społeczeństwo, środowisko, etykę a także jest odpowiedzialny za przygotowanie polityk w wymienionych obszarach. Głównym celem funkcjonowania Działu CSR jest wyznaczanie kierunku działań w zakresie zrównoważonego rozwoju spółek Grupy Kapitałowej, kształtowanie świadomości społecznej odpowiedzialności biznesu i obszarów ESG wśród pracowników jakrównież prowadzenie działań skierowanych na zewnątrz Grupy Kapitałowej. Dyrektor ds. CSR odpowiada
m.in. za:

• dostosowanie organizacji do trendów i wymogów rynku w obszarze ESG;
• inicjowanie i koordynowanie działań w obszarach ze zrównoważonym rozwojem;
• koordynację prac Komitetu Sterującego ds. Zrównoważonego Rozwoju i Społecznej Odpowiedzialności Biznesu (Komitet).

Skład, rolę i zadania Komitetu definiuje wewnętrzna procedura Corporate Social Responsibility. Stały skład Komitetu tworzą: Zarząd Grupy Kęty S.A. Prezesi Segmentów Operacyjnych; Prezes CR Dekret, Rzecznik Etyki Biznesu, Dyrektor ds. CSR. Dyrektor ds. CSR wraz z Managerami obszaru Centrum, którzy w strukturach Grupy Kapitałowej odpowiadają za obszary powiązane z ESG (w tym: Dyrektor ds. Jakości i Ochrony Środowiska, Dyrektor Personalny, Dyrektor ds. RI, Dyrektor ds. Compliance i Zarządzania Ryzykiem, Dyrektor Biura Zarządu) wypracowuje i przygotowuje na posiedzenia Komitetu strategiczne projekty i polityki w obszarze zrównoważonego rozwoju, które przedkładane są do zaopiniowania i zatwierdzenia Zarządowi. Strategiczne tematy implementowane są do polityk i procedur. Polityki są podpisywane przez wszystkich Członków Zarządu Spółki i przez akceptację Prezesa Zarządu publikowane w ramach wewnętrznej platformy OrangeBook – Systemu Zarządzania Procesami Strategicznymi. OrangeBook to zbiór procedur, polityk, instrukcji, poleceń i zarządzeń, które stanowią najważniejsze wytyczne i założenia zarządzania strategicznego i operacyjnego Grupą Kapitałową. Szczegółowa lista obowiązujących polityk i procedur znajduje się w rozdziale G1 Sprawozdania, a proces szerzej opisany jest w rozdziale 3.3.2 Organizacja i zarządzanie Spółką i Grupą Kapitałową Sprawozdania Zarządu Grupy Kęty S.A. z działalności Spółki i Grupy Kapitałowej w 2024 r. Polityki regulujące podejście firmy do obszarów ESG, w tym m.in: Kodeks Etyczny, Polityka Klimatyczna, Polityka Poszanowania Praw Człowieka, Kodeks Postępowania Dostawców Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A., Polityka Bezpieczeństwa i Higieny Pracy – są podstawą dla organizacji w nadzorowaniu procesów należytej staranności.

Zidentyfikowane ryzyka są klasyfikowane wg charakteru ryzyka na:

• ryzyka strategiczne są to ryzyka o najwyższym ratingu, zagrażające celom strategicznym grupy;
• ryzyka operacyjne są to pozostałe ryzyka uznane za istotne, nie wypełniające warunków ryzyka strategicznego (za wyjątkiem ryzyk finansowych);
• ryzyka finansowe (ryzyka rynkowe) są to ryzyka wynikające z czynników rynkowych niezależnych od organizacji, takich jak kursy walut, ceny surowców, stopy procentowe, wysokość podatków, opłat, ceł;
• ryzyka projektowe są to ryzyka związane z realizacją projektów, np. ich opóźnieniem, niepowodzeniem lub ograniczonym poziomem korzyści w stosunku do założeń;
• ryzyka reputacyjne są to ryzyka związane z negatywną oceną interesariuszy, nie generują one bezpośrednio wpływu finansowego na założone cele, ale mogą taki wpływ generować pośrednio;
• ryzyka ESG (Environmental, Social and Governance) są to ryzyka, które organizacja może napotkać w związku z kwestiami środowiskowymi, społecznymi lub zarządzaniem organizacją.

Kodeks Etyczny to podstawowa regulacja funkcjonująca w organizacji definiująca zasady etycznego postępowania w biznesie. Kodeks podkreśla wagę zgodności działań z prawem, transparentności, wzajemnego szacunku oraz społecznej odpowiedzialności. Dokument określa obowiązujące wszystkich pracowników normy przyjęte w Grupie Kapitałowej w odniesieniu do:

• rynku – partnerów handlowych, firm konkurencyjnych i akcjonariuszy;
• środowiska naturalnego;
• społeczności

Grupa Kapitałowa promuje w dokumencie uczciwą konkurencję, konieczność przeciwdziałania korupcji oraz troskę o przejrzystość procesów księgowych. Zgodnie z Kodeksem, spółki Grupy Kapitałowej chcą opierać swoje relacje z kontrahentami na zaufaniu, szacunku i profesjonalizmie. Organizacja stosuje zasady zapobiegające konfliktom interesów oraz dba o równy dostęp do informacji uczestników rynku kapitałowego.

Kodeks podkreśla znaczenie odpowiedzialności wobec środowiska, zobowiązując spółki Grupy Kapitałowej do minimalizowania wpływu na otoczenie naturalne poprzez innowacje i działania z zakresu recyklingu. Raporty środowiskowe są udostępniane publicznie, a system zarządzania środowiskiem oparty jest na normie ISO 14001.

Kodeks Etyczny podkreśla też wagę przestrzegania zasad etyki w relacjach wewnętrznych. Organizacja zobowiązuje pracowników do równego traktowania niezależnie od wieku, płci, rasy, orientacji seksualnej czy religii. Niedopuszczalne są dyskryminacja, mobbing, molestowanie oraz nieuprawione wykorzystywanie pozycji zawodowej. Firma zapewnia godne warunki pracy, bezpieczeństwo i szanuje prawo pracowników do prywatności oraz wolności zrzeszania się. Kodeks jest także zobowiązaniem Grupy Kapitałowej to zapewnienia pracownikom równych szans w zakresie wynagradzania, premiowania, doskonalenia umiejętności i awansu. Zgodnie

z Kodeksem, dane osobowe pracowników mogą być wykorzystywane wyłącznie w celach zawodowych, a pracownicy są zobowiązani do ochrony informacji poufnych.

Polityka poszanowania praw człowieka Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A. stanowi deklarację organizacji do przestrzegania praw człowieka zawartych m.in. w Europejskiej Konwencji Praw Człowieka. Grupa Kapitałowa w regulacji zobowiązuje się do m.in.:

• zapewnienia godnych warunków pracy we wszystkich spółkach;
•  szacunku dla różnorodności i zasady równych szans;
•  kategorycznego sprzeciwu wobec pracy dzieci i pracy przymusowej;
• szacunku do prawa społeczności lokalnych we wszystkich lokalizacjach spółek.

Kodeks Postępowania Dostawców Grupy Kapitałowej Grupy Kęty S.A. określa najważniejsze wymagania stawiane dostawcom w zakresie prowadzenia etycznej i uczciwej działalności, zapewnienia bezpiecznych i higienicznych warunków pracy, poszanowania praw człowieka, odpowiedzialności za jakość produktu oraz środowisko naturalne.