- Zarządzenie w sprawie powołania Komitetu ds. Ryzyka i Compliance;
- Regulamin Komitetu ds. Ryzyka i Compliance;
- Polityka Zarządzania Ryzykiem;
- Polityka Zarządzania Zgodnością;
- procedura „System Zarządzania Ryzykiem”.
Powiązane z ESG
Organem nadzorującym proces zarządzania ryzykiem w Grupie Kapitałowej jest Komitet ds. Ryzyka i Compliance powołany w dniu 15.09.2022 r. zarządzeniem nr 11/2022 Prezesa Zarządu, Dyr. Generalnego Grupy KĘTY S.A.
Stali Członkowie Komitetu to Członek Zarządu – Dyrektor Finansowy, Dyrektor Skarbu, Dyrektor ds. Compliance i Zarządzania Ryzykiem, Dyrektor ds. Audytu Wewnętrznego oraz Koordynatorzy ds. Ryzyka/Compliance wskazani przez Zarządzających Segmentami Operacyjnymi.
W roku 2023 odbyło się 11 posiedzeń Komitetu ds. Ryzyka i Compliance, podczas których omawiano i rekomendowano między innymi:
- przyjęcie aktualnego rejestru istotnych ryzyk Grupy Kapitałowej, w tym wyłączenie z rejestru nieistotnych ryzyk, konsolidację podobnych ryzyk lub wprowadzenie do rejestru nowych istotnych ryzyk;
- zatwierdzenie kart ryzyk zaktualizowanych podczas corocznego przeglądu ryzyk;
- bieżące monitorowanie wskaźników dotyczących poszczególnych ryzyk (tzw. KRI – Key Risk Indicators);
- zakres i zasady działania aplikacji IT umożlwiającej rejestrację istotnych ryzyk i szans, ich wycenę oraz raportowanie przyjętych wskaźników.
W roku 2023 w ramach ryzyk korporacyjnych Komitet ds. Ryzyka i Compliance zarekomendował przyjęcie rejestru ryzyk zawierającego 31 istotnych ryzyk Grupy Kapitałowej. Ryzyka dotyczące Grupy Kapitałowej posiadają tzw. centralnych właścicieli ryzyk, natomiast dla ryzyk z pozostałych obszarów wyznaczono segmentowych właścicieli ryzyk – pełny opis znajduje się na stronie.
Zdefiniowano dwa ryzyka, których właścicielem jest Dyrektor ds. CSR, tj.:
- Ryzyko braku realizacji i aktualizacji strategii w obszarze ESG skutkujące niedostosowaniem organizacji do wymogów prawnych i biznesowych;
- Ryzyko nie przestrzegania zasad etyki skutkujące nieetyczną kulturą organizacji oraz roszczeniami z tytułu naruszenia kodeksu etyki.
Dodatkowo w ramach 31 istotnych ryzyk, zdefiniowane są te, których właścicielem nie jest Dyrektor CSR, ale są powiązane z obszarem ESG, w tym:
- Ryzyko deficytu wody na cele produkcyjne związane z negatywnym wpływem zmian klimatu, obniżeniem poziomu wód gruntowych, reglamentacją zasobów ujęć wód podziemnych Grupy KĘTY S.A. Ryzyko segmentowe;
- Ryzyko braku efektywnej polityki bezpieczeństwa i higieny pracy mogące skutkować śmiertelnymi lub o trwałym uszczerbku zdrowia wypadkami oraz trudnymi do uzupełninia brakami kadrowymi. Ryzyko segmentowe;
- Ryzyko utraty wiarygodności Spółki w związku z przymusowym usunięciem jej z giełdy przez Zarząd GPW w Warszawie. Ryzyko centralne – Właściciel – Dyrektor ds. RI;
- Ryzyko nadużyć, rozumianych jako celowe działania bądź zaniechania, stanowiące naruszenie przepisów prawa powszechnie obowiązującego. Ryzyko centralne – Właściciel Dyrektor ds. Compliance i Zarządzania Ryzykiem;
- Ryzyko zanieczyszczenia środowiska w wyniku prowadzonej działalności skutkujące zamknięciem zakładu oraz wysokimi karami administracyjnymi. Ryzyko centralne – Właściciel – Dyrektor ds. Jakości i Ochrony Środowiska;
- Ryzyko braku efektywnego łańcucha dostaw skutkujące opóźnieniami lub przestojami produkcji/realizacji zleceń sprzedażowych. Ryzyko segmentowe;
- Ryzyko wystąpienia pożaru/powodzi, itp. skutkujące utratą części operacyjnej (zakład, magazyn) powodujące ograniczenie lub zatrzymanie procesów produkcyjnych oraz poniesienie strat finansowych z tego tytułu. Ryzyko segmentowe.